7 métricas financieras y KPI que su empresa debe monitorear

Hay cientos de métricas financieras para evaluar el rendimiento empresarial. Cada empresa tiene un modelo de negocio, operaciones y objetivos diferentes. Por ejemplo, los parámetros financieros de la industria manufacturera pueden diferir de los de la industria del transporte.

Sus negocios principales son únicos, incluso si pueden existir oportunidades de sinergia. En consecuencia, las medidas y los indicadores clave de rendimiento (KPI) utilizados varían entre entidades y sectores.

Además, cada departamento dentro de una organización normalmente tiene su propio conjunto de métricas que se utilizan para monitorear su desempeño. Estas métricas ayudan a determinar si están en camino de lograr sus objetivos o no. La gerencia necesita esta información para tomar decisiones más informadas. De ahí la utilidad de los KPI.

Independientemente de las métricas y los KPI utilizados por los diferentes departamentos, suele haber una superposición con el departamento de finanzas. Las métricas financieras pueden brindar a los propietarios de negocios una idea del rendimiento general de una empresa al medir su salud financiera actual. Puedes controlar esta firma fraccional de CFO para obtener más detalles.

Dicho esto, aquí hay una guía de las métricas financieras y los KPI que su empresa debe monitorear:

1. Tasa de rotación de activos

Esta es la relación que mide qué tan rápido una empresa convierte sus activos en ingresos. Cuanto mayor sea la relación, mejor será la capacidad de una empresa para generar ingresos. Cuando se compara con el resto de la industria, debe determinar si está por encima o por debajo del promedio de la industria.

Es probable que las empresas de servicios tengan altas tasas de rotación de activos porque tienen menos activos. Por otro lado, las empresas del sector minorista y manufacturero pueden tener más activos. Por lo tanto, la baja rotación de activos puede ser una preocupación.

2. Índice de rotación de inventario

Esta relación mide la frecuencia con la que una empresa vende y reabastece bienes y servicios. inventario durante un período, generalmente un año. Una relación alta puede indicar que las ventas son buenas, mientras que las relaciones más bajas indican que la empresa puede estar comprando demasiado inventario o no vendiendo tanto como debería.

3. Margen de beneficio bruto

ElMargen bruto mide la eficiencia de las operaciones centrales de una empresa. Por lo general, se expresa como un porcentaje porque es más fácil interpretar el rendimiento de esa manera. Las empresas calculan su margen bruto restando el costo de ventas de la cifra total de ventas netas. Las empresas utilizan esta métrica para medir la eficiencia en función de la capacidad de la empresa para generar beneficios.

Dicho esto, los productos y las cantidades que vende pueden tener un gran impacto en los ingresos que puede generar su empresa.

4. Ratio de caja operativo

El flujo de efectivo operativo se define como el efectivo generado por las actividades operativas. Mide qué tan bien el flujo de efectivo operativo de una empresa puede pagar su deuda a corto plazo. En definitiva, mide la liquidez.

Una razón mayor a uno indica que la empresa tiene suficiente liquidez para pagar deudas a corto plazo.

5. Relación de utilidad por acción

Para la mayoría de las medianas y grandes empresas, esta medida de rentabilidad es importante. Mide las ganancias netas generadas por sus acciones. Una relación más alta es deseable en el sentido de que muestra que el negocio es rentable. Para el inversor, esto significa que tiene la oportunidad de recibir más dividendos.

6. Ratio de endeudamiento

Un índice de apalancamiento se considera un KPI de apalancamiento. Esta relación proporciona información sobre la eficiencia con la que una empresa utiliza su deuda. Más aún, también significa que una empresa utiliza una gran cantidad de deuda para financiar sus actividades, a diferencia del financiamiento de capital.

Por lo general, esto es una señal de alerta porque para un inversionista implica que tal empresa puede ser una inversión riesgosa. Sin embargo, este no es siempre el caso. Es posible que diferentes industrias no centren su atención en esto porque no todas las deudas son malas. Si una empresa administra bien su deuda, puede hacer más negocios con ella. Además, la deuda tiene un costo de capital más bajo que el financiamiento de capital.

Sin embargo, tenga en cuenta que se espera que algunas industrias, como la banca y las finanzas, tengan altos índices de endeudamiento.

7. Informe rápido

El índice rápido, también conocido como índice de prueba ácida, mide la capacidad de una empresa para cubrir pasivos a corto plazo mediante la generación de efectivo a partir de sus activos.

Si bien es preferible un índice más alto que uno más bajo porque muestra que puede cubrir fácilmente sus deudas a corto plazo, también puede indicar que su negocio no está utilizando suficientes recursos para crecer. Por lo tanto, una relación rápida demasiado alta o demasiado baja no es buena para el negocio.

Conclusión

Existen medidas financieras e indicadores clave de desempeño para ayudar a las empresas a monitorear su desempeño. Esto es algo bueno en el sentido de que los gerentes pueden ser guiados ya sea que tengan un desempeño deficiente o superior.

Considere las métricas y los KPI mencionados anteriormente para monitorear la salud financiera de su empresa y ayudar a impulsar su negocio.